القانون رقم 5549 بشأن منع غسل عائدات الجريمة تُلزم المادة 4 الأشخاص والمنظمات التي تم تعريفها على أنها "ملزمة" بتقديم تقرير عن المعاملات المشبوهة (STR).
من المسؤول؟
- البنوك والمؤسسات الخاضعة لتدقيق BRSA
- التأمين وشركات التقاعد
- مؤسسات سوق رأس المال
- مقدمو خدمات الأصول المشفرة (مع sk.7518)
- إدارة البريد والضغط والتحدث
- الذين يشترون ويبيعون المعادن الثمينة والأحجار والمجوهرات
- الذين يشترون ويبيعون التحف التاريخية والأعمال الفنية والتحف
- كتاب العدل، المحاسبون المستقلون، المحاسبون القانونيون
- المحامون (نطاق محدود — يقتصر على المعاملات العقارية ورأس المال)
تعريف المعاملة المشبوهة
"وجود أي علم أو شبهة أو أي أمر يدعو للشبهة بأن الأصول محل الصفقة تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة أو تم استخدامها لأغراض غير مشروعة."
سيناريوهات المعاملات المشبوهة الشائعة
- المعاملات المتسقة غير المتوافقة مع ملف تعريف دخل العميل
- تحويل سريع للأموال إلى حسابات مختلفة (طبقات)
- تجنب تحديد الهوية
- حجم كبير من الاستثمارات النقدية
- التحويلات إلى بلدان مشكوك فيها
- إغلاق وفتح الحساب لفترة قصيرة
- "الهيكلة" (تقسيم الحد الفرعي) عبر حسابات متعددة
مدة وطريقة إجراء STR
يتم إخطار MASAK بالاشتباه في غضون 10 أيام عمل بعد اكتشافه، وفي الحالات التي يكون فيها التأخير ضارًا، يتم إخطار MASAK على الفور. يتم إرسال الإشعار من خلال نظام MASAK عبر الإنترنت.
الالتزام بعدم تقديم المعلومات للعميل (البلاغ)
لا يجوز للطرف الملزم أن يكشف للعميل أو لأطراف ثالثة أنه قد قدم تقريرًا عن المعاملات المشبوهة أو تلقى معلومات من MASAK. وإلا فإنه يشكل جريمة ضمن نطاق 5549 المادة 14.
العقوبات الإدارية (5549 مادة 13)
- إخطار غير كامل/غير صحيح: غرامة إدارية من 30,000 ليرة تركية إلى 500,000 ليرة تركية
- بدون تقارير مشبوهة: ما يصل إلى 100000 ليرة تركية للشخص الحقيقي الملزم، وما يصل إلى 500000 ليرة تركية للكيان القانوني
- البلاغ: عقوبة جنائية (السجن من 1 إلى 3 سنوات)
بعد مراجعة MASAK
<يكون>قرارات المحكمة الدستورية ذات الصلة
<اقتباس> وقد قررت المحكمة الدستورية في أكثر من طلب فردي أن التدابير المطولة في نطاق MASAK تنتهك مبادئ حقوق الملكية والمحاكمة خلال فترة زمنية معقولة.يتطلب الامتثال لـ MASAK تدقيقًا سنويًا وإدارة مستمرة للمخاطر بالنسبة للشركات الكبيرة. معلومات تفصيلية: MASAK Blokesi (القانون رقم 5549). يوصى بدعم محامي القانون المالي والامتثال.