Ankara 1. Asliye Ticaret Mahkemesi E.2024/340 K.2024/566

Mahkememizde görülmekte olan Konkordato (İflastan Sonra Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 309)) davasının yapılan açık yargılaması sonunda,

GEREĞİ DÜŞÜNÜLDÜ

TALEP

Talep eden ... vekili talep dilekçesi ile özetle; müflis şirketin konkordato talebinden sonra, İİK.nun 309 maddesi gereğince durumun alacaklılara bildirildiğini, yapılan üçüncü olağanüstü toplantıda İİK.nun 302 maddesi kapsamında gerekli oylama işleminin ikmal edildiğini ve İİK.nun 309/2 maddesi yollaması ile aynı Kanunun 302/son maddesi gereğince konkordatoya ilişkin bütün belgeleri, konkordato projesinin kabul edilip edilmediğine ve tasdikinin uygun olup olmadığına dair gerekçeli raporun mahkemeye tevdii olduğunu, müflis şirketin konkordato talebinin idarelerine ulaşması akabinde, tüm usuli işlemlerin ikmal edildiğini,

alacaklıların toplantıya çağrılarak oylarının alındığını beyan ederek; takdiri Mahkememize ait olmak kaydı ile borçlu şirket hakkında, konkordato talebinin ulaşmasından itibaren, ... tarafından yapılması gereken tüm işlemlerin ikmal edildiği, İİK.nun 305. maddesine yazılı bulunan tasdik şartlarının bulunduğu; iflas tasfiyesinin devam etmesi halinde borcun sadece %63,88’inin ödenebileceği, konkordato halinde ise borcun tamamının ödenebileceği, konkordato teklifinin bilanço ve nakit akım tablosu ile orantılı olduğu, şirketin borçlarını faaliyetine devam ederek bir yıl ödemesiz döneme ihtiyaç duyduğu;

gerekli çoğunlukla alacaklıların projeye onay verdiği; tasdiki engelleyecek personel ve dönem borcunun takdirinin Mahkemenizde bulunduğu; tasdik harçlarının ödenmesi hususunda Mahkeme tarafından borçluya muhtıra gönderilmesi gerektiğinin kanaatinin oluştuğunu, Konkordato ...

Projesine göre; konkordato projesinin tasdikine ilişkin kararın kesinleşmesinden itibaren sıraya kabul edilen alacağın tamamının 1 yılı ödemesiz olmak üzere toplamda 5 yıl içinde, eşit taksitler halinde ödeneceğini, her bir alacaklı için ödeme tutarlarının tabloda gösterildiği şekilde olacağı, faiz ve sair nam altında başkaca bir ödeme yapılmayacağını, bu şekilde tenzilat konkordatosunun da gündeme geldiği, bu bakımdan şirketin borca batıklık analizinin yaptırıldığı ve şirketin borca batık olduğunun tespit edildiğini, konkordato projesi ve ekindeki mali belgeler incelenmiş olup;

proje içeriği ve vadeli ödeme teklifinin şirketin mali durumunu yansıtacak şekilde ve sunulan raporlardaki bilanço yapısına uygun olarak hazırlandığının düşünüldüğü, buna göre konkordato nihai projesinin uygulanabilir nitelikte olduğu görüş ve kanaatine varıldığı, dolayısıyla şirketin konkordato projesinin mevcut işlerin devamı suretiyle başarıya ulaşmasının İİK 289/2 uyarınca kuvvetle muhtemel olduğu görüş ve kanaatine varıldığını beyan etmiştir.

Bilirkişi heyeti 30/09/2024 tarihli raporları ile özetle; taşınmazın değerini etkileyen olumlu ve olumsuz yönleri ile günün ekonomik koşulları da nazara alındığında,.... adresindeki taşınmazın değerinin 179.159.419-TL ve ...

Anonim Şirketi'ne ait ... hisse değeri ile 87.786.869-TL. olduğunu, firma aktiflerinde yer alan duran varlıklar, rayiç değerler üzerinden çalışmalar yapıldığını, firmanın daha önceki süreçlerinde yaşanan “iflas” durumu nedeniyle iflas masasında geçen sürelerinin de mevcut olduğunu, 31.07.2024 itibariyle davacı ...

A.Ş.'nin reel varlıkları toplamının 113.337.899,56-TL, reel borçlarının 60.624.066,70-TL, diğer bir ifadeyle şirketin reel varlıklarının reel borçlarını karşıladığını ve firmanın borca batık olmadığını, firmanın likit oranlarının incelendiğini, firmanın kısa vadeli borçlarını ödeyebilme durumunun mevcut olmadığını, firmanın İİK 309 maddesinde geçen iflastan sonra konkordato şartlarının yerine getirildiği sonuç ve kanaatine varıldığı beyan edilmiştir.

Konkordatonun tasdiki için aranan şartlar 2004 sayılı Kanun'un 305 inci maddesinde belirtilmiş olup, buna göre; konkordato projesinin 2004 sayılı Kanun'un 302 nci maddesinde öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olması (kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısını veya kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini aşan çoğunluk) ile birlikte teklif edilen tutarın borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması, konkordatoda teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması,

2004 sayılı Kanun'un 206 ncı maddesinin 1 inci fıkrasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması ve konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın tasdik kararından önce mahkeme veznesine depo edilmesi gerekir.

...'nun 28/02/2024 tarih, .... sayılı kararında belirtildiği üzere Somut uyuşmazlıkla ilgili olarak konkordatonun tasdiki için aranan şartları düzenleyen 2004 sayılı Kanun'un 305/1-b maddesinde belirtilen "teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması" şartı düzenlenmiştir. Burada belirtilen "orantılılık" şartı ile borçlunun mali imkânlarıyla, tüm alacaklıların alacaklarına adil ve uygun zamanda kavuşmalarını sağlamak amaçlanmaktadır.

Konkordato talebi ile birlikte mühlet hükümlerinin devreye girmesi ve bu süreçte alacaklıların alacaklarını tahsil edememeleri nedeniyle katlandıkları sürecin karşılığı olarak borçlunun da mümkün olan surette kaynakları ile borçlarını ödemesi beklenmektedir. Bununla birlikte borçlunun vade konkordatosu talep ederken de büyük bir hareket alanına sahip olduğundan söz edilemez.

Borçluya vade konkordatosu yoluyla da olsa uzun yıllar faizden kurtulmasını sağlayacak biçimde konkordato imkânının tanınmayacağı açıktır.

Konkordato projensinin faiz içermemesi, projede hem 1 yıl ödemesiz dönem kararlaştırılması hem de ödemelerin beş yıl gibi uzun vadeye yayılması dikkate alındığında, konkordato talebinden sonra mühlet hükümlerinin sağladığı hukuki korumadan faydalanan borçlunun yeni bir süreden yararlandırılması anlamında olup yerinde olmadığı gibi tespit edilen ödeme süresi alacaklıları mağdur edecek ve konkordatonun amacı dışında finansman türü niteliğinde görülmekle söz konusu projesinin tasdikine karar verilmesi doğru görülmediğinden konkordato talebini reddine karar vermek ve aşağıdaki gibi hüküm kurmak gerekmiştir.

Başkan .... · ¸e-imza · Üye .... · ¸e-imza · Üye .... · ¸e-imza · Katip .... · ¸e-imza