Ankara Batı Asliye Ticaret Mahkemesi E.2023/1146 K.2025/364

Ankara Batı

ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ

TÜRK MİLLETİ ADINA

GEREKÇELİ KARAR

ESAS NO : 2023/1146

KARAR NO : 2025/364

BAŞKAN

ÜYE

ÜYE

KATİP

DAVACILAR : 1-

2- 3- 4-

VEKİLİ

DAVALI : HASIMSIZ

ALACAKLILAR: 1-

VEKİLİ

: 2-

VEKİLİ

: 3-

VEKİLİ

: 4-

VEKİLİ

: 5- 6-

VEKİLİ

: 7-

VEKİLİ

: 8-

VEKİLİ

: 9-

VEKİLİ

: 10-

VEKİLİ

: 11-

VEKİLİ

e-imza e-imza e-imza e-imza

: 12-

VEKİLİ

: 13-

VEKİLLERİ

: 14-

VEKİLİ

: 15-

VEKİLİ

: 16-

VEKİLİ

: 17-

VEKİLİ

: 18-

VEKİLİ

: 19-

VEKİLLERİ

: 20-

VEKİLİ

: 21-

VEKİLİ

: 22-

VEKİLİ

: 23-

VEKİLİ

: 24-

VEKİLİ

: 25-

VEKİLİ

: 26-

VEKİLİ

: 27-

VEKİLİ

: 28-

VEKİLİ

: 29-

VEKİLİ

e-imza e-imza e-imza e-imza

: 30-

VEKİLİ

: 31-

VEKİLİ

: 32-

VEKİLİ

: 33-

VEKİLİ

: 34- : 35-

VEKİLİ

DAVA

Konkordato Talebi

DAVA TARİHİ : 06/11/2023

KARAR TARİHİ: 04/04/2025

GEREKÇELİ KARARIN

YAZILDIĞI TARİH : 25/04/2025

Yukarıda tarafları yazılı davanın mahkememizce yapılan açık yargılaması sonunda;

GEREĞİ DÜŞÜNÜLDÜ

TALEP

Davacı vekili mahkememize sunduğu dava dilekçesinde özetle; son yıllarda ülkemizde yaşanan döviz artışları sonucu oluşan maliyet enflasyonu, reel piyasalarda oluşan daralmalar, ... ve ... arasındaki savaşın yarattığı ekonomik krizin yansımaları, ...'de yaşanan olaylar yaşanan ekonomik sıkıntıların toplum üzerindeki harcama yapmaktan çekinmeye yönelik olumsuz etkenler nedeniyle, davacıların gelinen noktada borçlarını vadesinde ödeyememe tehlikesi ile karşı karşıya kaldıklarını, bu yaşananlar, Şirketlerin kredibilitesini olumsuz etkilediğini ve finans kurumlarından kaynak sağlayamayan Şirketlerin,

nakdi kaynak ihtiyacını finans kurumları dışındaki kişi veya işletmelerden çek karşılığı sağlama yoluna gitmesinin getirdiği kısır döngünün konkordato talebini bir korunma zırhı olarak zorunlu kıldığını, konkordato talep eden müvekkillerinin ekonomik güçlük içerisinde bulunmakta olduğunu, borçlarını vadesinde ödeyememe tehlikesi yaşadığını, bu nedenle iyi niyetli olarak hem davacıların faaliyetlerinin devamını sağlayarak olası bir iflas sürecinin önüne geçmek hem de borçlarını ödeyerek alacaklıların mağdur olmasını önlemek amacıyla, alacaklılara,

borçların tamamının tasdik yargılamasından itibaren ilk 6 ay ödemesiz 48 ayda eşit taksitler halinde ödeme teklifinde bulunduklarını belirterek, yararlarına geçici mühlet kararı verilmesini, akabinde de kesin mühlet kararı ve konkordatonun tasdiki kararı verilmesini talep etmiştir.

Revize projede Adi Alacaklılar yönünden borçların konkordato tasdik karar tarihinden itibaren aylık %1,5 faizle 2 ayda bir eşit taksitlerle toplamda 36 ay süre içerisinde davacı tarafından alacaklılara ödemeyi teklif etmiştir.

CEVAP

Dava hasımsız açılmıştır. Duruşmaya iştirak eden ve dosyaya beyan dilekçesi sunan alacaklılar davanın (talebin) reddine karar verilmesi gerektiğini savunmuşlardır.

GEREKÇE

Dava, 2004 sayılı İİK'un 7101 sayılı yasa ile değişik 285 vd. maddeleri uyarınca konkordato (geçici mühlet kararı verilmesi, akabinde kesin mühlet kararı verilmesi ve neticesinde konkordatonun tasdiki) talebi ile ilgilidir. e-imza e-imza e-imza e-imza

Davacılar vekili mahkememize sunduğu 06/11/2023 tarihli dilekçe ile konkordato talebinde bulunmuştur. Dava dilekçesinin ekinde, İİK'un 286. maddesinde sayılan belgelerin eklendiği, konkordato talebiyle mahkemeye müracaat için şirket genel kurul kararı ile vekile (konkordato başvurusuna ilişkin) yetki veren vekaletnamenin bulunduğu görülmüştür.

Yapılan inceleme neticesinde; davacılar yararına 08/11/2023 tarihinde İİK'un 287/1 maddesi gereği geçici mühlet kararı verilmiş, borçlunun malvarlığının muhafazası içinde tüm tedbirler alınmıştır.

Davacılara verilen 3 aylık geçici mühlet ve 2 aylık geçici mühlet süresinin uzatılması süresi bitmeden mahkememizce kesin mühlet hakkında bir karar vermek için İİK'un 289/2 maddesi uyarınca duruşma açılmış, borçlular ve geçici konkordato komiserler kurulu duruşmaya çağrılmış, beyanları alınmış ve 05/04/2024 tarihinden itibaren 1 yıl süreyle kesin mühlet kararı verilmiştir.

Davacılar, dava dilekçesinde ve ekinde sunduğu konkordato ön projesinde; borçların tamamının tasdik yargılamasından itibaren ilk 6 ay ödemesiz 48 ayda eşit taksitler halinde ödeme teklifinde bulunduklarını, revize projede Adi Alacaklılar yönünden borçların konkordato tasdik karar tarihinden itibaren aylık %1,5 faizle 2 ayda bir eşit taksitlerle toplamda 36 ay süre içerisinde ödeme teklifinde bulundukları görülmüştür.

Konkordato komiserleri kurulu tarafından kesin mühlet içerisinde alacaklılar toplantısı ve konkordato tasdikine ilişkin 02/04/2025 tarihli nihai rapor sunulmuştur.

Konkordato komiserleri kurulu raporunda özetle; davacı ... Şirketi yönünden; konkordato borçlusunun proje teklifini işmek üzere, 01/03/2025 tarihinde saat 11.00'da 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu m. 302 gereği, alacaklılar toplantısı için ...

Adliyesi Konferans Salonunda toplanıldığı, konkordato projesine tabi alacaklı sayısının toplam 34 olduğu, 01/03/2025 tarihli toplantıya toplam 11 alacaklının ıslak imzalı olarak katıldığı, borçlunun konkordato projesini kabul edenler toplamının 5'i alacaklılar toplantısında ve 7'si iltihakta olmak üzere 12 olduğu, 2 alacaklının, alacaklılar toplantısında ıslak imzalı olarak konkordato projesine red oyu kullandıkları, 18 alacaklı oy kullanmamış olup, söz konusu kişilerin oylarının hepsi reddedilmiş olarak kabul edildiği,

alacaklı kişi/işletme bazında 12 kabul, 2 red oyu ıslak imzası ile 18 alacaklının oy kullanmayıp red oyu sayılması ile birlikte 20 red olarak kabul edildiği, toplam borç miktarı 56.937.281,35 TL olup, alacak miktarı itibariyle projeyi kabul eden 41.229.967,41 TL alacak tutarının olduğu, projeyi reddeden alacak miktarının ise 15.707.313,94 TL olduğu, oransal olarak bu tutarın %72,4'ünün kabul, % 27,6'sının red oyuna tekabül ettiği ve bu sonuçla kanunda öngörülen çoğunluğun sağlanmış olduğu tespit edildiği,

borçlu şirketin İcra ve İflas Kanunu'nun 206.maddesi kapsamında imtiyazlı alacaklısı mevcut olup bu alacakların işçi alacakları olmak üzere toplam 277,650,00 TL olduğu ve icra takibi başlatılmış olan işbu işçi alacaklarının icra takibinin davacı vekilinin talebi üzerine durdurulduğu, şirketin adi alacak tutarı 78.071.653,59 TL olup şirketin revize projesinde ise gerçekleştirilecek toplam gelir 144.818.780,48 TL öngörülmekte ve 66.747.126,89TL gelir fazlası oluşacağı ancak revize projede gelir beklenen ...

Jandarma Komutanlığı Yapım İşi ve ... ... Derslik ...

Yapım İşi'nden beklenen toplam 16.203.458,50 TL'nin beklenen toplam gelirden düşülmesi gerektiği ve böylece revize proje gelir fazlasının 50.543.668,39 TL olacağı ve projede teklif edilen meblağ borçlunun kaynakları ile orantılı olduğu, konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması gerektiği ve tasdik harcının 129.247,63 TL tutarında olduğu,

konkordato projesinde yer alan teklifte iflas halinde adi alacaklılarının eline geçebilir muhtemel tutarın toplam adi alacakların %28'i olacağı ve iflas tasfiyesi sürecinin uzunluğu ve enflasyonist etki dikkate alındığında adi alacaklılara ödeme yapılmasının güç olacağı ve bu nedenle şirketin konkordato teklifinin hem tahsilat tutarı hem

e-imza e-imza e-imza e-imza

de tahsilat süresi açısından iflas tasfiyesine nazaran adi alacaklıların lehine olduğu, şirketin kaydi değer bilançosuna göre borca batık olmadığının görüldüğü, özkaynağının kaydi değer bilançoda +6.886.468,66 TL olduğu tespit edilmiş bir başka deyişle şirketin özsermayesini %102 oranla karşıladığının tespit edildiği, şirketin rayiç değer bilançosunda borca batık olduğu ve özkaynağının rayiç değer bilançoda -14.290.635,86TL olduğu görüldüğü; şirketin aktiflerinin pasiflerini karşılama oranının %82 olduğu ve şirketin öz kaynaklarının borçlarını karşılamadığını tespit edildiği, davacı ...

Şirketi yönünden; konkordato borçlusunun proje teklifini görüşmek üzere, 01/03/2025 tarihinde saat 11.00'de 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunu m. 302 gereği, alacaklılar toplantısı için ...

Adliyesi Konferans Salonunda toplanıldığı, konkordato projesine tabi alacaklı sayısı toplam 14 (ondört) olduğu, 01/03/2025 tarihli toplantıya toplam 4 alacaklının ıslak imzalı olarak katıldığı, borçlunun konkordato projesini kabul edenlerin toplamının 2'i alacaklılar toplantısında ve 5'i iltihakta olmak üzere 7 olduğu, 2 alacaklının, alacaklılar toplantısında ıslak imzalı olarak konkordato projesine red oyu kullandığı, 5 alacaklı oy kullanmamış olup, söz konusu kişilerin oylarının hepsi reddedilmiş olarak kabul edildiği,

alacaklı kişi/işletme bazında 7 kabul, 2 red oyu ıslak imzası ile 5 alacaklının oy kullanmayıp red oyu sayılması ile birlikte 7 red olarak kabul edildiği, toplam borç miktarı 18.581.943,60 TL alacak miktarı itibariyle projeyi kabul eden 9.734.019,74 TL alacak tutarının olduğu, projeyi reddeden alacak miktarının ise 8.847.923,86 TL olduğu, oransal olarak bu tutarın %52'sinin kabul, %48'inin red oyuna tekabül ettiği ve bu sonuçla kanunda öngörülen çoğunluğun sağlanmış olduğunun tespit edildiği,

borçlu şirketin İcra ve İflas Kanunu'nun 206.maddesi kapsamında imtiyazlı alacaklısı mevcut olup bu alacaklar SGK primi, olmak üzere toplamı 242.876,20 TL olduğu, şirketin adi alacak tutarı 20.334.111,73 TL olup, şirketin revize projesinde ise gerçekleştirilecek toplam gelir 37.293.434,94 TL öngörülmekle birlikte.

16.959.323.21 TL gelir fazlası oluşacağından; revize proje gereği bir faiz de öngörülmediğinden, projede teklif edilen meblağ borçlunun kaynakları ile orantılı olduğunun tespit edildiği, konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması gerektiği ve tasdik harcının 42.181,01 TL tutarında olduğu,

konkordato projesinde yer alan teklife iflas halinde adi alacaklılarının eline geçebilir muhtemel tutarın toplam adi alacakların %4'ünün olacağı ve iflas tasfiyesi sürecinin uzunluğu ve enflasyonist etki dikkate alındığında adi alacaklılara ödeme yapılmasının güç olacağı ve bu nedenle şirketin konkordato teklifinin hem tahsilat tutarı hem de tahsilat süresi açısından iflas tasfiyesine nazaran adi alacaklıların lehine olduğu, şirketin kaydi değer bilançosuna göre borca batık olmadığının görüldüğü,

özkaynağının kaydi değer bilançoda +13.053.368,47TL olduğu tespit edilmiş bir başka deyişle şirketin özsermayesini %123 oranla karşıladığının tespit edildiği, şirketin rayiç değer bilançosunda borca batık olduğu ve özkaynağının rayiç değer bilançoda -19.876.007,00TL olduğu görüldüğü.

Şirketin aktiflerinin pasiflerini karşılama oranının %10 olduğu ve şirketin öz kaynaklarının borçlarını karşılamadığının tespit edildiği, davacı ... yönünden; alacak kaydı yapılan 8 alacaklı iltihakta kabul oyu kullanır iken, 2 alacaklı toplantıda oyu ıslak imzası red oyu ve 5 alacaklının oy kullanmayıp red oyu sayılması ile birlikte 7 red olarak kabul edildiği, toplam 4.515.185,91TL alacak miktarı itibariyle projeyi kabul eden alacak tutarının 2.550.000,00 TL olduğu, projeyi reddeden alacak miktarının ise 1.965.185,91 TL olduğu,

revize projeye kabul oyu veren alacaklıların alacaklarının tutarı toplam alacakların %56'sını ve toplam alacaklı sayısının %53'ünü oluşturduğundan; bu sonuç ile kanunda öngörülen çoğunluğun sağlanmış olduğunun tespit edildiği, konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması gerektiği ve tasdik harcının10.249,47 TL

e-imza e-imza e-imza e-imza

tutarında olduğu, davacı ... yönünden; revize projeye kabul oyu veren alacaklıların alacaklarının tutarı toplam alacakların 58'ini ve toplam alacaklı sayısının %60'ını oluşturduğundan; bu sonuç ile kanunda öngörülen çoğunluğun sağlanmış olduğunun tespit edildi, konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması gerektiği ve tasdik harcının 12.002,09 TL tutarında olduğu bildirilmiştir.

Alacaklılar toplantısı ve projenin kabulü için gerekli çoğunluk 2004 sayılı İcra ve İflas Kanunun 302. Maddesinde, konkordatonun tasdiki şartları ise aynı kanunun 305. Maddesinde düzenlenmiştir.

İİK'nın 302. maddesinde; "Komiser alacaklılar toplantısına başkanlık eder ve borçlunun durumu hakkında bir rapor verir.

Borçlu gerekli açıklamaları yapmak üzere toplantıda hazır bulunmaya mecburdur.

Konkordato projesi;

a)Kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısını veya

b)Kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini, aşan bir çoğunluk tarafından imza edilmiş ise kabul edilmiş sayılır.

Oylamada sadece konkordato projesinden etkilenen alacaklılar oy kullanabilir. 206 ncı maddenin birinci sırasında yazılı imtiyazlı alacakların alacaklıları ve borçlunun eşi ve çocuğu ile kendisinin ve evlilik bağı ortadan kalkmış olsa dahi eşinin anası, babası ve kardeşi alacak ve alacaklı çoğunluğunun hesabında dikkate alınmaz.

Rehinle temin edilmiş olan alacaklar, 298 inci madde uyarınca takdir edilen kıymet sonucunda teminatsız kaldıkları kısım için hesaba katılırlar.

Çekişmeli veya geciktirici koşula bağlı yahut belirli olmayan bir vadeye tabi alacakların hesaba katılıp katılmamasına ve ne oranda katılacağına mahkeme karar verir. Şu kadar ki bu iddialar hakkında ileride mahkemece verilecek hükümler saklıdır.

Konkordato projesinin müzakereleri sonucunda oluşturulan konkordato tutanağı, kabul ve ret oylarını içerecek şekilde derhâl imza olunur. Toplantının bitimini takip eden yedi gün içinde gerçekleşen iltihaklarda kabul olunur.

Komiser, iltihak süresinin bitmesinden itibaren en geç yedi gün içinde konkordatoya ilişkin bütün belgeleri, konkordato projesinin kabul edilip edilmediğine ve tasdikinin uygun olup olmadığına dair gerekçeli raporunu mahkemeye tevdi eder. " ve 305. maddesinde; "302 nci madde uyarınca yapılan toplantıda ve iltihak süresi içinde verilen oylarla kabul edilen konkordato projesinin tasdiki aşağıdaki şartların gerçekleşmesine bağlıdır:

a)Adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması; malvarlığının terki suretiyle konkordatoda paraya çevirme hâlinde elde edilen hasılat veya üçüncü kişi tarafından teklif edilen tutarın iflâs yoluyla tasfiye hâlinde elde edilebilecek bedeldenfazla olacağının anlaşılması.

b)Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması (bu kapsamda mahkeme, borçlunun beklenen haklarının dikkate alınıp alınmayacağını ve alınacaksa ne oranda dikkate alınacağını da takdir eder).

c)Konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş bulunması.

d)206 nci maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması (302 nci maddenin altıncı fıkrası kıyasen uygulanır).

e-imza e-imza e-imza e-imza

e)Konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması.

Mahkeme konkordato projesini yetersiz bulursa kendiliğinden veya talep üzerine gerekli gördüğü düzeltmenin yapılmasını isteyebilir. " hükmü yer almaktadır.

Tasdik koşullarından bir diğeri de İcra ve İflas Kanunu'nun 206'ncı maddesinin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların tam olarak ödenmesidir. Konkordato komiserler kurulu raporuna göre şirketin konkordato mühleti içerisinde komiserin izni ile yapılmış borçlanması ve İİK'nin 206'ncı maddesi kapsamında kesinleşen borcunun bulunmadığı anlaşılmıştır.

Sonuç olarak, davacı şirketlerin ve şahısların konkordato projesinin 01/03/2025 tarihinde yapılan alacaklılar toplantısında ve sonrasında İİK 302/2 maddesinde aranan nisabın, İİK. 302/3 maddesinin gerektirdiği kaydedilmiş alacaklıların 1/2'si ve alacaklar toplamının 1/2'sini aşan bir çoğunluk tarafından kabul edildiği, şirketlerin ödeme teklifinin mevcut son revize konkordato projesi ve proforma nakit akım tablosuna göre orantılı olduğu değerlendirilmiş ve şirketler ile şahıslar yönünden konkordato projesinin tasdikine, rehinli alacaklılar yönünden açılan konkordato tasdik talebinin anlaşma sağlanamadığından reddine karar verilmiş ve aşağıda belirtilen şekilde hüküm kurulmuştur.

Başkan Üye Üye Katip · e-imza e-imza e-imza e-imza