İstanbul 3. Asliye Ticaret Mahkemesi E.2023/356 K.2024/610

Mahkememizde açılan davanın yapılan yargılaması sonunda;

GEREĞİ DÜŞÜNÜLDÜ

Asıl davada konkordato talep eden...

A.Ş. vekili talep dilekçesinde özetle; müvekkili şirketin hazır beton üretimi, alım ve satımı, taş ve kum ocağı açılması ve işletilmesi sektöründe faaliyet gösterdiğini, 5 ortaklı olduğunu, yeni tesis ve makine yatırımına girişilmiş olup söz konusu yatırımların yabancı kaynak ile finanse edildiğini, bu çerçevede şirketin ağır bir borç yükü altına girdiğini ve tahsilatlar ile borç ödemelerinin finanse edilemediğini, şirketin nakit dengesinin bozulduğunu, kurların ve faiz oranlarının yükselmesinin kredi ve ham madde maliyetleri üzerindeki olumsuz etkisi vs. sebepler nedeni ile borç ödeme dengesinin bozulduğunu,

dilekçe ekinde sunmuş oldukları konkordato ön projesine göre vade konkordatosu ile borçlarını ödeyeceğinin ön görüldüğünü belirterek tüm bu sebeplerden dolayı 2004 sayılı İİK'nun 285 ve devam eden maddeleri gereğince konkordato talebi ile İİK'nun 287. Maddesi gereğince 3 aylık geçici mühlet kararının verilmesini, İİK 287/1, 288/1 ve 294.

Maddeleri gereği talepte bulunanın malvarlığının korunması ve alacaklarının cebri icra tehditlerinin durdurulmasına yönelik gerekli tedbir kararlarının verilmesini, İİK287/3. maddesi gereği geçici komiser tayini, İİK 288/1. maddesi gereği gerekli ilanların yapılmasını, geçici mühlet içinde yapılacak inceleme neticesinde 1 yıllık kesin mühletin verilmesini, kesin mühlet içinde yapılacak konkordato anlaşmalarının akdedilmesi halinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep etmiştir.

Mahkememizin 2018/917-2019/331 E.K. sayılı 18/04/2019 tarihli birleştirme kararı ile iş bu dava dosyası ile birleşen davada konkordato talep eden...Şirketi vekili tarafından açılan Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h)) talepli davanın dava dilekçesinde özetle;

müvekkili şirketin 2016 yılında kurulduğunu 5 ortaklı olduğunu hazır beton üretimi, alım ve satımı, taş ve kum ocağı açılması ve işletilmesi sektöründe faaliyet gösterdiğini, yeni tesis ve makine yatırımına girişilmiş olup söz konusu yatırımların yabancı kaynak ile finanse edildiğini, bu çerçevede şirketin ağır bir borç yükü altına girdiğini ve tahsilatlar ile borç ödemelerinin finanse edilemediğini, şirketin nakit dengesinin bozulduğunu, kurların ve faiz oranlarının yükselmesinin kredi ve ham madde maliyetleri üzerindeki olumsuz etkisi,

alacaklar ve borçların vadelerinde meydana gelen uyumsuzlukların etkisi vs. sebepler nedeni ile borç ödeme dengesinin bozulduğunu, dilekçe ekinde sunmuş oldukları konkordato ön projesine göre vade konkordatosu ile borçlarını ödeyeceğinin ön görüldüğünü belirterek tüm bu sebeplerden dolayı 2004 sayılı İİK'nun 285 ve devam eden maddeleri gereğince konkordato talebi ile İİK'nun 287. Maddesi gereğince 3 aylık geçici mühlet kararının verilmesini, İİK 287/1, 288/1 ve 294.

Maddeleri gereği talepte bulunanın malvarlığının korunması ve alacaklarının cebri icra tehditlerinin durdurulmasına yönelik gerekli tedbir kararlarının verilmesini, İİK287/3. maddesi gereği geçici komiser tayini, İİK 288/1. maddesi gereği gerekli ilanların yapılmasını, geçici mühlet içinde yapılacak inceleme neticesinde 1 yıllık kesin mühletin verilmesini, kesin mühlet içinde yapılacak konkordato anlaşmalarının akdedilmesi halinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep etmiştir.

İİK 288 maddesi kapsamında itiraz dilekçesi ibraz eden alacaklılar ilişkili kişi olarak UYAP sisteminden dosyaya eklenmiştir. Dava ve birleşen davada talep, konkordato istemine ilişkindir.

Mahkememizce yapılan yargılama sonucunda 2018/881-2021/22 E.K. sayılı 22/01/2021 tarihli karar ile "...A)1-Konkordato talep eden ...Tic. A.Ş.'nin konkordato projesinin tasdik talebinin KABULÜNE, ... Ticaret Sicil Müdürlüğü'nün... sicil nosunda kayıtlı olan ... A.Ş.'nin konkordatoya tâbi borçlarının.

2022 yılında %15'inin (%2'sinin 20/03/2022, %3'ünün 20/06/2022, %4'ünün 20/09/2022, %6'sının 20/12/2022), 2023 yılında %15'inin (%2'sinin 20/03/2023, %3'ünün 20/06/2023, %4'ünün 20/09/2023, %6'sının 20/12/2023), 2024 yılında %20'sinin (%5'inin 20/03/2024, %5'inin 20/06/2024, %5'inin 20/09/2024, %5'inin 20/12/2024), 2025 yılında %20'sinin (%5'inin 20/03/2025, %5'inin 20/06/2025,%5'inin 20/09/2025, %5'inin 20/12/2025), 2026 yılında %30'unun (%5'inin 20/03/2026, %7'sinin 20/06/2026, %8'inin 20/09/2026, %10'unun 20/12/2026) olmak üzere (5.000,00-₺ altı alacaklardan 1.000,00-₺'ye kadar olanların 31/01/2021,

2.000,00-₺'ye kadar olanların 31/03/2021, 3.000,00-₺'ye kadar olanların 30/06/2021, 4.000,00-₺'ye kadar olanların 30/09/2021 ve 5.000,0-₺'ye kadar olanların 31/12/2021 tarihine kadar) alacak toplamının %100'ünün ÖDENMESİNE, 2-Konkordato Komiserler Kurulunun görevine tasdik karar tarihi olan 22/01/2021 günü saat 14:06 itibariyle SON VERİLMESİNE, 3-İİK'nun 306/2 maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesinin sağlanması için gerekli gözetim, yönetim ve tasfiye tedbirlerini almakla görevli olarak mali müşavir Mine Vatanseçer'in tasdik karar tarihi itibariyle göreve başlamak üzere kayyım olarak GÖREVLENDİRİLMESİNE,

Kayyım tarafından borçlunun işletmesinin durumu ve proje uyarınca borçlarını ödeme kabiliyetini muhafaza edip etmediği konusunda 2 ayda bir mahkememize rapor SUNULMASINA, Kayyıma aylık 800,00-₺ ücret takdirine, kayyımın göreve başlama tarihinden itibaren ödenecek ücretin konkordato talep eden şirket tarafından KARŞILANMASINA, 5-Mahkememizce verilen tüm tedbir kararlarının tasdik karar tarihi olan 22/01/2021 günü saat 14:06 itibari ile KALDIRILMASINA, 6-İİK'nun 306/son maddesi uyarınca;

hüküm fıkrasının İİK'nun 288. maddesi uyarınca İLANINA ve ilgili yerlere BİLDİRİLMESİNE, 7-Konkordato talep eden şirketin çekişmeli borçları yönünden İİK 308/b maddesi uyarınca ... Ltd. Şti. yönünden 59.021,02-₺, ...Ltd. Şti. yönünden 23.363,30-₺, ... A.Ş. yönünden 20.050,40-₺, ... yönünden 9.523,80-₺, ... Ltd. Şti. yönünden 31.603,00-₺, ...Ltd.

Şti. yönünden 22.824,81-₺,... yönünden 20.064,38-₺ olmak üzere toplam 186.450,71-₺'nin karar kesinleşinceye kadar konkordato talep eden şirket tarafından bir bankaya kayyım tarafından açılacak hesaba yatırılmasına ve iş bu alacaklılara İİK 308/b maddesi uyarınca tasdik kararının ilân tarihinden itibaren 1 ay içerisinde dava açmak üzere süre verilmesine,

aksi halde yatırılan payın borçluya iade edileceğinin ihtarına (ihtarat yapıldı)...11-Rehinli alacaklar yönünden oylama yapılıp karar alınmadığından bu konuda karar verilmesine yer olmadığına, B)Birleşen davanın kabulü ile konkordato talep eden ...Ticaret A.Ş.'nin konkordato projesinin tasdik talebinin KABULÜNE, ... Ticaret Sicil Müdürlüğü'nün ...sicil nosunda kayıtlı olan ...A.Ş.'nin konkordatoya tâbi borçlarının.

2022 yılında %15'inin (%2'sinin 20/03/2022, %3'ünün 20/06/2022, %4'ünün 20/09/2022, %6'sının 20/12/2022), 2023 yılında %15'inin (%2'sinin 20/03/2023, %3'ünün 20/06/2023, %4'ünün 20/09/2023, %6'sının 20/12/2023), 2024 yılında %20'sinin (%5'inin 20/03/2024, %5'inin 20/06/2024, %5'inin 20/09/2024, %5'inin 20/12/2024), 2025 yılında %20'sinin (%5'inin 20/03/2025, %5'inin 20/06/2025,%5'inin 20/09/2025, %5'inin 20/12/2025), 2026 yılında %30'unun (%5'inin 20/03/2026, %7'sinin 20/06/2026, %8'inin 20/09/2026, %10'unun 20/12/2026) olmak üzere (5.000,00-₺ altı alacaklardan 1.000,00-₺'ye kadar olanların 31/01/2021,

2.000,00-₺'ye kadar olanların 31/03/2021, 3.000,00-₺'ye kadar olanların 30/06/2021, 4.000,00-₺'ye kadar olanların 30/09/2021 ve 5.000,0-₺'ye kadar olanların 31/12/2021 tarihine kadar) alacak toplamının %100'ünün ÖDENMESİNE, 2-Konkordato Komiserler Kurulunun görevine tasdik karar tarihi olan 22/01/2021 günü saat 14:06 itibariyle SON VERİLMESİNE, 3-İİK'nun 306/2 maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesinin sağlanması için gerekli gözetim, yönetim ve tasfiye tedbirlerini almakla görevli olarak mali müşavir Mine Vatanseçer'nin tasdik karar tarihi itibariyle göreve başlamak üzere kayyım olarak GÖREVLENDİRİLMESİNE,

Kayyım tarafından borçlunun işletmesinin durumu ve proje uyarınca borçlarını ödeme kabiliyetini muhafaza edip etmediği konusunda 2 ayda bir mahkememize rapor SUNULMASINA, Kayyıma aylık 800,00-₺ ücret takdirine, kayyımın göreve başlama tarihinden itibaren ödenecek ücretin konkordato talep eden şirket tarafından KARŞILANMASINA, 5-Mahkememizce verilen tüm tedbir kararlarının tasdik karar tarihi olan 22/01/2021 günü saat 14:06 itibari ile KALDIRILMASINA, 6-İİK'nun 306/son maddesi uyarınca;

hüküm fıkrasının İİK'nun 288. maddesi uyarınca İLANINA ve ilgili yerlere BİLDİRİLMESİNE, 7-Konkordato talep eden şirketin çekişmeli borçları yönünden İİK 308/b maddesi uyarınca ...Ltd. Şti. yönünden 91.173,08-₺, ... Tic..

A.Ş. yönünden 3.980,25-₺ olmak üzere toplam 95.153,33-₺'nin karar kesinleşinceye kadar konkordato talep eden şirket tarafından bir bankaya kayyım tarafından açılacak hesaba yatırılmasına ve iş bu alacaklılara İİK 308/b maddesi uyarınca tasdik kararının ilân tarihinden itibaren 1 ay içerisinde dava açmak üzere süre verilmesine, aksi halde yatırılan payın borçluya iade edileceğinin ihtarına..." karar verilmiş, anılan kararın istinafı neticesinde İstanbul 45. Hukuk Dairesi'nin ...

E.K. sayılı 05/04/2023 tarihli ilamı ile "...İİK'nın 305. maddesinde hükme bağlanan konkordato koşullarının kümülatif olarak bir arada bulunması halinde mahkeme konkordatoyu tasdik edecektir. Mahkemenin bu aşamada geniş bir takdir yetkisi bulunmaktadır ve tasdik yargılamasında re'sen araştırma ilkesi geçerlidir.

Mahkeme, tasdik yargılamasında konkordato projesini kontrol edecek, konkordato sürecinde yapılması gereken işlemlerin zamanında ve kanuna uygun olarak yapılıp yapılmadığını denetleyecektir. Şekli inceleme kapsamında yapacağı en önemli tespit, komiserin süresi içinde dosyayı kendisine teslim edip etmediğidir.

İçerik olarak dikkatle araştırması gereken husus ise borçlunun alacaklılar arasında dengeyi koruyup korumadığıdır (Öztek S./Budak A.C./Yücel M.T./Kale S./Yeşilova B., Yeni Konkordato Hukuku, 2. Baskı, Ankara 2019, s. 539).

Konkordato, tacir yahut gerçek veya tüzel kişi bir borçlunun, borçlarını ödeme şekliyle ilgili yaptığı teklifin, kanunda öngörülen çoğunlukla alacaklılar tarafından kabul edilmesi ve yetkili mahkeme tarafından tasdik edilmesi sonucunda, borçlunun tüm adi borçlarını ödeyebileceği koşullar göz önüne alınarak, kararlaştırılan sürede ve/veya miktarda ödemesini mümkün kılan bir hukuki müessesedir.

Konkordatonun amacı borçluyu borçlarından ve eğer iflas şartlarını taşıyorsa muhtemel bir iflastan kurtarmak, alacaklıların da belirli bir vadede ve/veya indirimle alacaklarını tahsil etmelerini sağlamaktır. Konkordato süreci alacaklılar arasında eşitlik ilkesine dayalı olarak yürütülür.

Konkordatoda alacaklılar arasında herhangi bir ayırım yapılmaksızın benzer durumda bulunan bütün alacaklıları kapsayan adil ve dengeli bir ödeme planının ortaya konulması ve alacaklıların tatmin edilmesinde de aynı ilkelerin gözetilmesi gerekir. Konkordato prosedürü içinde alacaklılar arasındaki eşitliğin sağlanması, borçlunun konkordato mühletinde (geçici ve/veya kesin mühlet) kural olarak konkordatoya tabi alacakları ödememesi ile mümkündür.

Konkordato projesi, alacaklıların Kanun'da yazılı oranda kabulü ve mahkemece tasdiki halinde bunu kabul etmemiş olan alacaklılar için de mecburiyet kazanacak olup, konkordato mühleti içerisinde eşitliğin mutlaka gözetilmesi gerekecektir ki bu da ancak konkordatoya tabi alacakların kural olarak ödenmemesi yolu ile mümkün olabilecektir. Mühlet içinde alacakların ödenmemesi gereği, konkordatonun amacı ve doğası ile yakından ilgilidir.

7226 Sayılı Yasanın geçici 1. maddesinin b bendi uyarınca konkordato sürelerinin 23/03/2020 - 15.06.2020 tarihleri arası (bu tarihler dahil) durdurulmuş olması nedeniyle, kesin mühletin 21/08/2020 tarihine uzamış olması nedeniyle borçlu şirket 01/07/2020 tarihli nihai projesini sunduktan sonra 16/07/2020 tarihinde alacaklılar toplantısı gerçekleştirilmiş, İİK 304 maddesi uyarınca mühlet hükümleri 21/08/2020 tarihinden itibaren 05/02/2021 tarihine kadar uzatılmasına karar verilmiş ve bu dönem içerisinde davacı şirketin mal varlığının muhafazası için gerekli tedbirlerin alınmasına karar verilerek ilgili kurumlara müzekkereler yazılmıştır.

Dosyada mevcut kayyım raporları da nazara alındığında 30.12.2021 tarihli ödeme ile borçlu şirketlerin 5.000,00 TL ve altı kayıt yaptıran alacaklara borcunun kalmadığı belirtilmiştir. Davaya konu somut olayda da ödeme planı bu ilke çerçevesinde değerlendirilmelidir.

Aynı zamanda tasdik kararı uyarınca belirlenen ödemelerin yapılmaya başlandığı, bazı ödemelerin tamamlandığı gibi, mahkemece verilen müddet süreleri, bu dönemlere ilişkin verilen tedbir kararı ile İİK 302 maddesinde belirtilen çoğunlukla projenin kabul edildiği de nazara alındığında iş bu istinaf sebebinin yerinde olmadığı anlaşılmaktadır.

Müdahil Ahmet Gün dışındaki müdahiller yönünden ise; yukarıda açıklandığı üzere eksik inceleme ile yazılı biçimde hüküm kurulması usul ve yasaya aykırı olduğundan müdahiller vekillerinin istinaf başvurusunun kabulüne; kararın açıklanan gerekçeler doğrultusunda kaldırılmasına ve davanın yeniden görülmesi için 6100 sayılı HMK'nin 353-(1).a.6 ve 355. maddeleri gereğince dosyanın mahkemesine iadesine karar verilmiştir. HÜKÜM : Gerekçesi yukarıda izah edildiği üzere.

1-Alacaklılardan ... vekilinin istinaf başvurusunun HMK 352/1-c bendi uyarınca USULDEN REDDİNE, diğer alacaklıların istinaf başvurusunun ise KABULÜNE, 2-... 3. Asliye Ticaret Mahkemesi'nin, ... Esas, ... Karar sayılı ve 22/01/2021 tarihli kararının HMK'nin 353/1a.6 maddesi uyarınca KALDIRILMASINA..." karar verilmiş, istinaf ilamı uyarınca dava mahkememizin 2023/356 esas sırasına kayıt edilerek yargılamaya devam edilmiştir.

İİK md. 294 kapsamında konkordato talep eden şirketler lehine 30.04.2024 tarihinden duruşma günü olan 05.09.2024 tarihine kadar kesin mühlet hükümlerinin uygulanmasına karar verilmiştir.

Konkordato komiser heyeti 26.08.2024 tarihli nihai raporunun sonuç kısmında "...Teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktar ile karşılaştırıldığında; iflas halinde alacaklıların alacaklarının tahmini olarak %69,79'unu alabilecekken konkordato projesinin tasdiki halinde %100'ünü alabilecekleri, bu durumda, konkordato kapsamında adi alacaklılara teklif edilen tutarın (Alacaklarının tamamı) şirketin iflası halinde alacaklıların ellerine geçecek tutardan fazla olacağı,

projede yapılan son iyileştirme ile alacaklılara yapılacak ödemelerin vadesi 1 yıl erkene alınarak 2026 yılı sonunda bitecek ödemelerin 2025 yılı sonuna çekilmesinin alacaklılar lehine önemli bir iyileşme olduğu, Borçlu şirket tarafından teklif edilen tutarın, borçlunun kaynakları ile orantılı olduğu, Gerek toplantı günü ve gerekse 7 günlük iltihak süresi içerisinde yapılan başvurular değerlendirildiğinde;

borçlu şirket açısından İİK m.302/3-a uyarınca kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarıdan fazlasının kabul oyu vermesi gerekirken miktar olarak Alacakların %50 den fazlası kabul oyu vermiş olmakla beraber sayı olarak Alacaklıların yarısını aşan çoğunluk red oyu verdiğinden İİK m.302/3-a uyarınca aranan nisap sağlanmamıştır.

Buna karşın İİK m.302/3-b uyarınca kabul oylarının “Kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini” aşıp aşmadığı değerlendirildiğinde, kabul oyu veren Alacakların (miktar olarak) üçte ikiyi aştığı, aynı zamanda Alacaklıların da dörtte birini aşmış olduğu tespit edildiğinden sunulan revize projenin Alacaklılarca kabul edilmiş olduğu, Kayyım tarafından düzenlenen 18 No'lu Rapor incelendiğinde, projeye red oyu veren ... Şti. Yapı Kredi Bankası A.Ş, ...

Bankası ve ...

A.Ş.'nin alacaklarının kalmadığı tespit edilmiş olup bu durumda, bu alacaklıların oylarının red oyu içerisinden çıkarılması halinde de sonucun değişmeyeceği hatta projenin kabul edildiği oy oranının daha da yükselmiş olacağı, İİK m.305/1-d kapsamında borçlu şirketin İİK m.206 uyarınca ödenmemiş işçi alacakları ve mühlet içerisinde komiser izni ile doğan ticari alacakları bulunmadığından teminat vermesi gerekmediği, Borçlu şirketin revize Konkordato Projesinin tasdiki halinde ödenecek ek harcın yukarıda hesaplandığı üzere 1.893,25 TL olduğu, 31.07.2020 tarihli Rayiç Değer Bilançosuna göre;

özkaynaklarının (-) 2.214.752,18 TL olduğu ve şirketin borca batık durumda olduğu, şirketin güncel mali durumu incelendiğinde yine yukarıda hesaplandığı üzere borca batık durumda olmadığı, Davacı şirketin konkordatoya tabi kalan adi alacakları aşağıdaki şekilde ödeyeceği. Alacakların %40'ının bugüne kadar ödenmiş olduğu, 5.000,00 TL altında kalan alacakların tamamının bugüne kadar ödenmiş olduğu, Kalan %60 Toplayı Alacağın.

2024 yılında %10'unun (%5'inin 20/09/2024, %5'inin 20/12/2024), 2025 yılında %50'sinin (%12,55'inin 20/03/2025, %12,5'inin 20/06/2025, %12,5'inin 20/09/2025, %12,5'inin 20/12/2025), Ödenmesinin teklif edildiği, 6.2.... A.Ş. Yönünden.

1) Teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktar ile karşılaştırıldığında; iflas halinde alacaklıların alacaklarının tahmini olarak %69,79'unu alabilecekken konkordato projesinin tasdiki halinde 46100'ünü alabilecekleri, bu durumda, konkordato kapsamında adi alacaklılara teklif edilen tutarın (Alacaklarının tamamı) şirketin iflası halinde alacaklıların ellerine geçecek tutardan fazla olacağı,

projede yapılan son iyileştirme ile alacaklılara yapılacak ödemelerin vadesi 1 yıl erkene alınarak 2026 yılı sonunda bitecek ödemelerin 2025 yılı sonuna çekilmesinin alacaklılar lehine önemli bir iyileşme olduğu, 2) Borçlu şirket tarafından teklif edilen tutarın, borçlunun kaynakları ile orantılı olduğu, 3) Gerek toplantı günü ve gerekse 7 günlük iltihak süresi içerisinde yapılan başvurular değerlendirildiğinde;

borçlu şirket açısından İİK m.302/3-a uyarınca kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarıdan fazlasının kabul oyu vermesi gerekmekte olup, hem miktar olarak Alacakların %50'den fazlası hem de sayı olarak Alacaklıların yarısını aşan çoğunluğun kabul oyu vermiş olduğu tespit edildiğinden sunulan revize projenin Alacaklılarca kabul edilmiş olduğu, Kayyum tarafından düzenlenen 18 No'lu Rapor incelendiğinde, projeye red oyu veren ... Şti.,...A.Ş, ... Bankası ve ...

A.Ş.'nin alacaklarının kalmadığı tespit edilmiş olup bu durumda, bu alacaklıların oylarının red oyu içerisinden çıkarılması halinde de sonucun değişmeyeceği hatta projenin kabul edildiği oy oranının daha da yükselmiş olacağı, 4) İİK m.305/1-d kapsamında borçlu şirketin İİK m.206 uyarınca ödenmemiş işçi alacakları ve mühlet içerisinde komiser izni ile doğan ticari alacakları bulunmadığından teminat vermesi gerekmediği, Borçlu şirketin revize Konkordato Projesinin tasdiki halinde ödenecek ek harcın yukarıda hesaplandığı üzere 18.427,36 TL olduğu, 31.07.2020 tarihli Rayiç Değer Bilançosuna göre;

özkaynaklarının (+) 10.161.108,90 TL olduğu ve şirketin borca batık durumda olmadığı, öte yandan şirketin güncel mali durumu incelendiğinde yine yukarıda hesaplandığı üzere borca batık durumda olmadığı, Davacı şirketin konkordatoya tabi kalan adi alacakları aşağıdaki şekilde ödeyeceği. Alacakların %40'ının bugüne kadar ödenmiş olduğu, 5.000,00 TL altında kalan alacakların tamamının bugüne kadar ödenmiş olduğu, Kalan %60 Toplam Alacağın.

2024 yılında %10'unun (%5'inin 20/09/2024, %5'inin 20/12/2024), 2025 yılında %50'sinin (%12,5'inin 20/03/2025, %12,5'inin 20/06/2025, %12,5'inin 20/09/2025, %12,5'inin 20/12/2025) tarihlerinde ödenmesinin teklif edildiği..." şekilde görüş belirtilmiştir.

Mahkememizce tasdik yargılama duruşma tarihi İİK 304/1 maddesi gereğince İİK 288 md. uyarınca ilân edilmiş, ilâna itiraz edenlerin itiraz sebeplerini duruşma gününden en az 3 gün önce yazılı olarak mahkememize bildirmek kaydı ile duruşmada hazır bulunabilecekleri şerh düşülmüştür.

İİK md. 305 hükmüne göre konkordatonun tasdiki için; a)Teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması. b) Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması, c)Konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş bulunması, d)206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması,

e)Konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması gerekmektedir.

Konkordato komiser heyeti tarafından dosyaya sunulan kök ve ek raporlar ile konkordato komiser heyetinin İİK 304 maddesi gereğince alınan sözlü beyanları ve alacaklıların itirazları çerçevesinde mahkememizce tasdik şartları yönünden İİK 305 maddesi kapsamında yapılan değerlendirmede. A)...

TİCARET ANONİM ŞİRKETİ YÖNÜNDEN; a) Teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olup olmadığının incelenmesi; şirketin iflası halinde alacaklıların alacaklarının %69,79'unu alabilecekleri, konkordato projesinin uygulanması halinde ise alacaklıların alacaklarının %100'üne ulaşabilecekleri, bu aşamada 5.000,00-₺ ve altında olan alacaklıların alacağına kavuştuğu, diğer adi alacaklıların alacaklarına kavuşma oranının %40 olduğunu, bakiye %60 oranında alacaklının projenin tasdiki halinde 2025 yılı sonuna kadar ödeneceği, bu suretle İİK 305/1-a maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği,

b) Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olup olmadığının incelenmesi; borca batıklığın ortadan kalkması ile birlikte ödeme planında alacaklılar lehine iyileşmeye gidilerek 2026 yılı sonunda tamamlanacak olan taksitlerin 1 yıl erkene alınarak 2025 yılı sonunda tamamlanmasının teklif edildiği, bu durumda projede ödenmesi teklif edilen miktarın borçlu şirketin kaynakları ile orantılı olduğu, bu suretle İİK 305/1-b maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği, c)Konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilip edilmediğinin incelenmesi;

borçlu şirket yönünden toplam alacak miktarı olan 40.872.811,05-₺ üzerinden yapılan oylamada alacak miktarının 30.564.593,03-₺'si (%74,78) yönünden kabul, 10.308.218,02-₺'si (%25,222) yönünden ret, alacaklı sayısı yönünden ise toplam 108 alacaklıdan 35'inin (%32,41) kabul, 73'ünün (%67,59) ret oyu kullanıldığı, dolayısı ile projenin kaydedilmiş olan alacakların 2/3'sini aşan bir çoğunluk tarafından kabul edildiği,

bu suretle İİK 305/1-c maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği, d)206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanıp bağlanmadığının incelenmesi; konkordato dönemi içinde komiserin açık ya da zımni izni ile akdedilen sözleşmelerden doğan alacakların peşin ödendiği, teminat gösterilmesine gerek olmadığı,

bu suretle İİK 305/1-d maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği, e)Konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilip edilmediğinin incelenmesi; konkordato talep eden şirketin komiserce hesaplanan eksik tasdik harcını ve yargılama giderini mahkememiz veznesine depo ettiği, bu suretle İİK 305/1-e maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği anlaşılmıştır.

B) ...

ŞİRKETİ YÖNÜNDEN a) Teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olup olmadığının incelenmesi; şirketin iflası halinde alacaklıların alacaklarının %91,23'ünü alabilecekleri, konkordato projesinin uygulanması halinde ise alacaklıların alacaklarının %100'üne ulaşabilecekleri, bu aşamada 5.000,00-₺ ve altında olan alacaklıların alacağına kavuştuğu, diğer adi alacaklıların alacaklarına kavuşma oranının %40 olduğunu, bakiye %60 oranında alacaklının projenin tasdiki halinde 2025 yılı sonuna kadar ödeneceği, bu suretle İİK 305/1-a maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği,

b) Teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olup olmadığının incelenmesi; borca batıklığın ortadan kalkması ile birlikte ödeme planında alacaklılar lehine iyileşmeye gidilerek 2026 yılı sonunda tamamlanacak olan taksitlerin 1 yıl erkene alınarak 2025 yılı sonunda tamamlanmasının teklif edildiği, bu durumda projede ödenmesi teklif edilen miktarın borçlu şirketin kaynakları ile orantılı olduğu, bu suretle İİK 305/1-b maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği, c)Konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilip edilmediğinin incelenmesi;

borçlu şirket yönünden toplam alacak miktarı olan 15.275.714,07-₺ üzerinden yapılan oylamada alacak miktarının 12.004.731,76-₺'si (%78,59) yönünden kabul, 3.270.982,31-₺'si (%21,41) yönünden ret, alacaklı sayısı yönünden ise toplam 75 alacaklıdan 39'unun (%52) kabul, 36'sının (%48) ret oyu kullanıldığı, dolayısı ile projenin kaydedilmiş olan alacaklıların ve alacakların yarısını aşan bir çoğunluk tarafından kabul edildiği,

bu suretle İİK 305/1-c maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği, d)206. maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle akdedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanıp bağlanmadığının incelenmesi; konkordato dönemi içinde komiserin açık ya da zımni izni ile akdedilen sözleşmelerden doğan alacakların peşin ödendiği, teminat gösterilmesine gerek olmadığı,

bu suretle İİK 305/1-d maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği, e)Konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce, borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilip edilmediğinin incelenmesi; konkordato talep eden şirketin komiserce hesaplanan eksik tasdik harcını ve yargılama giderini mahkememiz veznesine depo ettiği, bu suretle İİK 305/1-e maddesindeki tasdik şartının gerçekleştiği anlaşılmıştır.

İstanbul Bölge Adliye Mahkemesinin kararında yapılan tespitler ışığında yeniden değerlendirme yapılmak üzere komiser heyetinin değiştirilmesine karar verilmiş ve yeni heyetten alınan rapor doğrultusunda yukarıda detaylarına yer verildiği üzere tasdik koşullarının oluştuğu yönünde rapor alınmıştır.

Dolayısıyla, birinci ve ikinci komiser heyeti raporlarının davacı şirketlerin mevcut mali verileri ile örtüştüğü ve alacaklıların yasal çoğunluğunun da konkordatonun tasdiki iradesinde olduğu gözetildiğinde mahkememizin önceki kararından ayrılmayı gerektirir yeni bir durum ortaya çıkmadığı anlaşılmıştır.

Bununla birlikte, İstinaf kararından sonra davacılar tarafından ödeme planı alacaklılar lehine revize edilmiş ve ödeme vadesi toplamda bir yıl süreyle öne alınarak 2025 yılında tüm ödemeler tamamlanacak şekilde projenin tasdikine dair aşağıdaki şekilde karar verilmiştir.

HÜKÜM / Ayrıntısı ve gerekçesi yukarıda açıklandığı üzere;

1-Konkordato talep eden ... Tic. A.Ş.'nin konkordato projesinin tasdik talebinin KABULÜNE,

... Ticaret Sicil Müdürlüğü'nün ... sicil nosunda kayıtlı olan ...A.Ş.'nin konkordatoya tâbi borçlarının; %40'ının karar tarihi itibarıyla ödenmiş olduğu, 5.000,00-₺ altında kalan alacakların tamamının karar tarihi itibarıyla ödenmiş olduğu, kalan toplam %60 alacağın 2024 yılında %10'unun (%5'inin 20.09.2024, %5'inin 20.12.2024), 2025 yılında %50'sinin (%12,5'inin 20/03/2025, %12,5'inin 20.06.2025, %12,5'inin 20.09.2025, %12,5'inin 20.12.2025) ÖDENMESİNE,

2-Konkordato Komiserler Kurulunun görevine tasdik karar tarihi olan 05.09.2024 günü itibariyle SON VERİLMESİNE,

3-İİK'nun 306/2 maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesinin sağlanması için gerekli gözetim, yönetim ve tasfiye tedbirlerini almakla görevli olarak mali müşavir Hakan Taştan'ın tasdik karar tarihi itibariyle göreve başlamak üzere kayyım olarak GÖREVLENDİRİLMESİNE,

Kayyım tarafından borçlunun işletmesinin durumu ve proje uyarınca borçlarını ödeme kabiliyetini muhafaza edip etmediği konusunda ayda bir mahkememize rapor SUNULMASINA,

Kayyıma aylık 25.000,00-₺ ücret takdirine, kayyımın göreve başlama tarihinden itibaren ödenecek ücretin konkordato talep eden şirket tarafından KARŞILANMASINA,

5-Mahkememizce verilen tüm tedbir kararlarının tasdik karar tarihi olan 05.09.2024 günü saat 14.19 itibari ile KALDIRILMASINA,

6-İİK'nun 306/son maddesi uyarınca; hüküm fıkrasının İİK'nun 288. maddesi uyarınca İLANINA ve ilgili yerlere BİLDİRİLMESİNE,

7-Konkordato talep eden şirketin çekişmeli borçları yönünden daha önce teminat alındığından bu konuda yeniden karar verilmesine yer olmadığına, iş bu alacaklılara İİK 308/b maddesi uyarınca tasdik kararının ilân tarihinden itibaren 1 ay içerisinde dava açmak üzere süre verilmesine, aksi halde yatırılan payın borçluya iade edileceğinin ihtarına (ihtarat yapıldı),

8-Harçlar kanunu uyarınca alınması gereken 427,60-₺'den başlangıçta peşin alınan 35,90-₺'nin mahsubu ile bakiye 391,70-₺'nin konkordato talep eden şirket vekilinden tahsili ile hazineye gelir kaydına,

Alınması gereken konkordato tasdik harcı konkordato talep eden tarafça yatırıldığından yeniden alınmasına YER OLMADIĞINA,

9-Konkordato talep eden şirket tarafından karşılanan yargılama giderlerinin, davanın niteliği gereği üzerinde bırakılmasına,

10-Karardan sonra yapılacak yargılama giderlerinin davacının gider avansından karşılanmasına, karar kesinleştiğinden arta kalan gider avansının talep eden tarafa iadesine,

11-Rehinli alacaklar yönünden karar verilmesine yer olmadığına,

B)Birleşen davanın kabulü ile konkordato talep eden ...A.Ş.'nin konkordato projesinin tasdik talebinin KABULÜNE,

... Ticaret Sicil Müdürlüğü'nün... sicil nosunda kayıtlı olan...A.Ş.'nin konkordatoya tâbi borçlarının; %40'ının bugüne kadar ödenmiş olduğu, 5.000,00-₺altında kalan alacakların tamamının bugüne kadar ödenmiş olduğu, kalan %60 toplam alacağın; 2024 yılında %10'unun (%5'inin 20.09.2024, %5'inin 20.12.2024), 2025 yılında %50'sinin (%12,5'inin 20.03.2025, %12,5'inin 20.06.2025, %12,5'inin 20.09.2025, %12,5'inin 20.12.2025) ÖDENMESİNE,

2-Konkordato Komiserler Kurulunun görevine tasdik karar tarihi olan 05.09.2024 günü itibariyle SON VERİLMESİNE,

3-İİK'nun 306/2 maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesinin sağlanması için gerekli gözetim, yönetim ve tasfiye tedbirlerini almakla görevli olarak mali müşavir Hakan Taştan'ın tasdik karar tarihi itibariyle göreve başlamak üzere kayyım olarak GÖREVLENDİRİLMESİNE,

Kayyım tarafından borçlunun işletmesinin durumu ve proje uyarınca borçlarını ödeme kabiliyetini muhafaza edip etmediği konusunda ayda bir mahkememize rapor SUNULMASINA,

Kayyıma aylık 25.000,00-₺ ücret takdirine, kayyımın göreve başlama tarihinden itibaren ödenecek ücretin konkordato talep eden şirket tarafından KARŞILANMASINA,

5-Mahkememizce verilen tüm tedbir kararlarının tasdik karar tarihi olan 05.09.2024 günü saat 14.19 itibari ile KALDIRILMASINA,

6-İİK'nun 306/son maddesi uyarınca; hüküm fıkrasının İİK'nun 288. maddesi uyarınca İLANINA ve ilgili yerlere BİLDİRİLMESİNE,

7-Konkordato talep eden şirketin çekişmeli borçları yönünden daha önce teminat alındığından bu konuda yeniden karar verilmesine yer olmadığına, iş bu alacaklılara İİK 308/b maddesi uyarınca tasdik kararının ilân tarihinden itibaren 1 ay içerisinde dava açmak üzere süre verilmesine, aksi halde yatırılan payın borçluya iade edileceğinin ihtarına (ihtarat yapıldı),

8-Harçlar kanunu uyarınca alınması gereken 427,60-₺'den başlangıçta peşin alınan 35,90-₺'nin mahsubu ile bakiye 391,70-₺'nin konkordato talep eden şirket vekilinden tahsili ile hazineye gelir kaydına,

Alınması gereken konkordato tasdik harcı konkordato talep eden tarafça yatırıldığından yeniden alınmasına YER OLMADIĞINA,

9-Konkordato talep eden şirket tarafından karşılanan yargılama giderlerinin, davanın niteliği gereği üzerinde bırakılmasına,

10-Karardan sonra yapılacak yargılama giderlerinin davacının gider avansından karşılanmasına, karar kesinleştiğinden arta kalan gider avansının talep eden tarafa iadesine,

11-Rehinli alacaklar yönünden karar verilmesine yer olmadığına,

Başkan · e-imza · Üye · e-imza · Üye · e-imza · Katip · e-imza