5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanunu: Şüpheli işlem bildirimi.
Bildirim Yükümlüsü
- Bankalar, sigorta şirketleri
- Aracı kurumlar
- Mali müşavirler, avukatlar
- Noterler, gayrimenkul danışmanları
- Kuyumcular (yüksek tutar)
Bildirim Sınırı
- Tek işlem 50.000 TL+ (genelde)
- Şüpheli işlem (tutara bakılmaksızın)
- Müşterinin şüpheli aktivitesi
Bildirim Süreci
- MASAK web sitesi üzerinden
- Detaylı işlem bilgisi
- 3 gün içinde bildirim
- Müşteriye bildirim YASAK (gizlilik)
İhlal
- Bildirim yapmama: ağır idari para cezası
- Cezai sorumluluk
- Lisans iptali
Yargıtay 7. CD
7. CD, MASAK bildirim ihlâlinin "sıkı denetim" altında olduğunu benimsemektedir.
Kapsam notu: Yukarıdaki değerlendirme, belirli bir karara atıf yapmak yerine uygulamada yerleşik hâle gelmiş genel yaklaşımı özetlemektedir; bu nedenle esas ve karar numarası verilmemiştir. Somut bir dosyada emsal karara dayanılacaksa, ilgili kararın esas ve karar numarasıyla Yargıtay Karar Arama üzerinden teyit edilmesi ve tam metninin incelenmesi gerekir. Her dosyanın olgu örgüsü farklı olduğundan kararların somut olaya uygulanışı dosyaya özgüdür.
Finans/MASAK avukatı önerilir.