5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Kanunu: Şüpheli işlem bildirimi.
Bildirim Yükümlüsü
- Bankalar, sigorta şirketleri
- Aracı kurumlar
- Mali müşavirler, avukatlar
- Noterler, gayrimenkul danışmanları
- Kuyumcular (yüksek tutar)
Bildirim Sınırı
- Tek işlem 50.000 TL+ (genelde)
- Şüpheli işlem (tutara bakılmaksızın)
- Müşterinin şüpheli aktivitesi
Bildirim Süreci
- MASAK web sitesi üzerinden
- Detaylı işlem bilgisi
- 3 gün içinde bildirim
- Müşteriye bildirim YASAK (gizlilik)
İhlal
- Bildirim yapmama: ağır idari para cezası
- Cezai sorumluluk
- Lisans iptali
Yargıtay 7. CD
7. CD, MASAK bildirim ihlâlinin "sıkı denetim" altında olduğunu benimsemektedir.
Finans/MASAK avukatı önerilir.