Hesabına erişemediğini fark eden kişinin ilk refleksi bankayı aramak olur; oysa çözümün ilk adımı, kısıtlamanın kaynağının doğru teşhis edilmesidir. Kısıtlama bankanın kendi risk politikasından, 5549 sayılı Kanun kapsamındaki bir işlemden ya da adli mercilerin verdiği bir karardan doğabilir. Her biri için başvurulacak yol ve sunulacak belge kümesi farklıdır.
Kaynağı Teşhis Etmek
Bankaların 5411 sayılı Kanun ve ilgili mevzuat kapsamındaki yükümlülükleri gereği uyguladığı iç tedbirler ile savcılık veya mahkeme kararına dayanan elkoyma işlemleri aynı şey değildir. Birincisinde muhatap kuruluşun kendisiyken, ikincisinde itiraz adli mercie yapılır. Bu nedenle ilk yapılacak iş, kısıtlamanın dayanağının yazılı olarak sorulmasıdır. Dayanağı bilinmeden hazırlanan bir dilekçe, çoğu zaman yanlış kapıya gider ve süre kaybına yol açar.
Fon Akış Tablosu Kurmak
Kara para aklama şüphesine dayanan dosyalarda savunmanın omurgası, paranın nereden geldiğini gösteren kesintisiz bir zincirdir. Bu zincir bir tablo hâlinde kurulmalıdır: tarih, tutar, gönderen, açıklama ve dayanak belge. Gelirin kaynağına göre kullanılacak belgeler değişir:
- Ücret geliri için bordro ve sosyal güvenlik kayıtları
- Ticari gelir için fatura, sözleşme ve muhasebe kayıtları
- Taşınmaz veya araç satışı için tapu ve noter kayıtları ile ödeme dekontları
- Miras ve bağış için mirasçılık belgesi, tereke kayıtları ve noter işlemleri
- Yurt dışı kaynaklı fonlar için transfer belgeleri ve karşı taraf yazışmaları
Kripto İşlemlerinde Zincir Kaydı
Kripto varlık alım satımından doğan fonlarda belgelendirme daha teknik bir çalışma gerektirir. Hizmet sağlayıcıdan alınacak işlem ekstresi, cüzdan adresleri ve transfer kayıtları birlikte sunulmalıdır. Sermaye piyasası mevzuatı kapsamındaki kripto varlık hizmet sağlayıcılarına ilişkin düzenlemeler, kayıtların hangi kurumdan talep edilebileceği bakımından yol gösterir. Yalnızca uygulama ekranından alınmış görüntüler, işlem zincirini göstermeye çoğu zaman yetmez.
Öncül Suç Bağının Tartışılması
TCK 282 kapsamındaki isnat, malvarlığı değerlerinin suçtan kaynaklandığı iddiasına dayanır. Savunmada bu bağın kurulup kurulmadığı ayrıca ele alınmalıdır: iddia edilen öncül fiil ile hesap hareketleri arasında zaman ve tutar bakımından örtüşme var mı, hesap hareketleri olağan ticari akışla açıklanabiliyor mu? Bu sorulara belgeyle cevap verilmediğinde, dosyadaki soyut şüphe kendiliğinden dağılmaz.
Eksik Belgenin Bedeli
Fon akışında açıklanamayan tek bir halka, tüm tablonun ikna gücünü düşürebilir. Özellikle elden yapılan işlemler ve kayıt dışı ödemeler bu dosyalarda en zayıf noktayı oluşturur. Belgelerin tarih sırasıyla ve kısa açıklamalarla sunulması, incelemeyi yapan mercie zaman kazandırdığı için lehte etki doğurur.
Bu içerik genel bilgilendirme amaçlıdır. Kısıtlamanın dayanağı ve dosyanızın aşaması izlenecek yolu değiştireceğinden, ilk yazılı başvurunuzu yapmadan önce hukuki destek almanız önerilir.