Banka hesabına veya kripto varlık platformundaki bakiyeye erişimin aniden kesilmesi, çoğu zaman şüpheli işlem bildirimi sonrası uygulanan bir tedbirden kaynaklanır. Bu aşamada kullanıcıdan beklenen tek şey vardır: paranın nereden geldiğini adım adım gösterebilmek. Delil paketleme, dağınık ekran görüntülerini bu anlatıya dönüştürme işidir.
Kaynak Anlatısını Kurmak
Fon kaynağı belgelemesi kronolojik olmalı ve her hareket bir öncekine bağlanmalıdır. Aşağıdaki başlıklar dosyanın omurgasını oluşturur:
- Gelirin doğduğu belge: maaş bordrosu, satış sözleşmesi, tapu veya araç devri, kâr payı kararı
- Paranın hesaba giriş kaydı ve gönderen taraf bilgisi
- Kripto tarafında borsa hesap ekstresi, yatırma ve çekme kayıtları, cüzdan adresleri ve işlem kimlikleri
- Üçüncü kişiden gelen transferlerde aradaki ilişkiyi açıklayan yazışma veya sözleşme
- Vergisel yönü varsa beyanname ve tahakkuk belgeleri
Zayıf halka: açıklamasız ara transferler
Dosyaların çoğu, iki hesap arasındaki tek bir açıklamasız hareket nedeniyle tıkanır. Aile içi ödünç, ortak alım ya da emanet gibi ilişkilerde yazılı bir dayanak yoksa, mevcut yazışmalar ve ödeme düzeninin süreklilik göstermesi ikame delil olarak sunulabilir.
Hangi Mevzuat Ekseninde İlerlendiği
Bankacılık ilişkisi ve müşteri işlemleri bakımından 5411 sayılı Kanun, suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesi bakımından 5549 sayılı Kanun, kripto varlık hizmet sağlayıcıları bakımından SPK'nın ilgili düzenlemeleri devrededir. Aklama fiiline ilişkin ceza sorumluluğu ise TCK'nın 282. maddesinde düzenlenmiştir. Tedbirin idari bir kontrolden mi, yoksa bir soruşturma kapsamındaki karardan mı kaynaklandığı, izlenecek yolun ilk ayrımıdır.
Süre Riski ve Başvuru Sırası
- Adli mercice verilen elkoyma benzeri kararlara karşı itiraz, kararın öğrenilmesinden itibaren işleyen kısa süreye tabidir; bu süre kaçırıldığında dosya olağan seyrine bırakılmış olur.
- Kuruma yapılan bilgi ve belge sunumu geciktikçe, eksik bilgiye dayanan bir değerlendirme kalıcı hâle gelir.
- Bloke nedeniyle doğan zararın tazmini için açılacak talepler kendi süre rejimine tabidir ve idari sürecin sonucu beklenerek kaçırılabilir.
- Kripto platformlarında işlem kayıtlarının dışa aktarım imkânı hesap kapanışında sınırlanabildiğinden, ekstre çıktısı ilk gün alınmalıdır.
Dosyayı Sunuma Hazırlamak
Belgeler tarih sırasına dizilmeli, her belgeye numara verilmeli ve en başa bir akış tablosu konulmalıdır. Tabloda tarih, tutar, karşı taraf ve dayanak belge numarası yer alırsa, incelemeyi yapan kişi anlatıyı tek sayfada takip edebilir. Dağınık sunulan doğru belgeler çoğu zaman eksik sayılır.
Buradaki bilgiler genel çerçeve sunar. İşlemin niteliği ve kararın hukuki dayanağı sonucu değiştirdiğinden, blokenin gerekçesini gösteren belgeyle birlikte hukuki destek alınması önerilir.