Aklama iddiası içeren dosyalarda tartışma çoğu zaman fiilin kendisinden değil, paranın izlenebilirliğinden doğar. 5549 sayılı Kanun kapsamındaki yükümlülük kayıtları, 5411 sayılı Kanuna tabi kuruluşların hesap hareketleri, SPK'nın kripto varlık hizmet sağlayıcılarına ilişkin düzenlemeleri ve TCK 282 hükmü bir araya geldiğinde, iddia makamı ile savunma aynı veri setini farklı okur. Buradaki mesele, o veri setinin ispat gücünü doğru ölçmek ve talebi doğru makama yöneltmektir.
Tek Transfer Delil Değildir, Zincir Delildir
Paranın izlenmesi yönteminde ispat gücü tekil bir havaleden değil, öncül suçtan başlayıp son hesaba kadar kesintisiz kurulabilen halka dizisinden gelir. Zincirin bir halkası açıklanamıyorsa, aradaki bağ varsayımla tamamlanamaz. Savunma tarafının ilk işi, iddianamede kurulan zincirin hangi noktada belge yerine yorumla ilerlediğini işaretlemektir.
Yükümlülük Raporu ile Suç İsnadı Aynı Şey Değil
İdari birimlerce üretilen şüpheli işlem bildirimleri ve inceleme raporları, soruşturmanın başlangıç verisidir; mahkûmiyetin tek başına dayanağı değildir. Raporun dayandığı ham kayıtlar dosyaya girmemişse, rapordaki nitelendirmeye karşı çıkmak için ham veri talebi ayrıca yazılmalıdır. Kripto tarafında blok zinciri üzerindeki adres eşleştirmesinin hangi analiz yöntemiyle yapıldığı da sorgulanabilir bir teknik iddiadır.
Talep Hangi Kapıya Gider
- Hesap veya cüzdan üzerindeki koruma tedbirine karşı itiraz, tedbiri veren makamın bağlı olduğu yargı yoluna gider; idareye yazılan dilekçe süreyi korumaz.
- Soruşturma aşamasındaki delil toplama talepleri savcılığa, verilmeyen kararlara karşı itirazlar ise ilgili hâkimliğe yöneltilir.
- Malvarlığı üzerindeki idari nitelikli işlemler ile ceza yargısındaki tedbirler ayrı dosyalarda takip edilir; ikisini tek dilekçede birleştirmek çoğu kez ret sebebidir.
Savunmanın Kendi Delilini Üretmesi
Paranın meşru kaynağını göstermek, iddiayı çürütmenin en somut yoludur. Bunun için satış sözleşmeleri, fatura ve dekont eşleştirmeleri, borç ilişkisini gösteren yazışmalar ve varsa vergi beyanları tarih sırasıyla tek bir tabloya işlenir. Her tutar için kaynak belgesi gösterilemeyen satır, karşı tarafın en kolay hedefidir.
En Sık Görülen Usul Hatası
Yanlış mercie yapılan başvuru, çoğu zaman esası hiç incelenmeden reddedilir ve bu arada itiraz süresi işlemeye devam eder. Bu nedenle dilekçe yazılmadan önce, işlemin hangi makam tarafından ve hangi kanuni dayanakla tesis edildiği tebligat metninden birebir okunmalı; kanun yolu bilgisi ile mevzuat karşılaştırılmalıdır.
Buradaki açıklamalar genel nitelikte olup her dosyanın kayıt yapısı ve tedbir geçmişi farklıdır. Hesap hareketlerinize ilişkin somut bir isnat varsa, belgelerinizle birlikte bir avukata danışmanız yerinde olur.